Puntos destacados:
- Las declaraciones de impuestos para el año fiscal 2023-24 se pueden hacer a partir del 1 de julio.
- Los agentes tributarios sugieren que las personas consideren hacer contribuciones a su jubilación o a organizaciones benéficas antes de esa fecha.
- Se pueden reclamar varios pagos y compras como deducciones que pueden reducir la cantidad de impuestos que paga una persona.
El 30 de junio finalizará el año fiscal 2023-24, lo que significa que es hora de empezar a pensar en preparar su declaración de impuestos.
Los requisitos y restricciones de la Oficina Tributaria de Australia (ATO) cambian con regularidad, por lo que es importante que te asegures de presentar tu declaración de impuestos a tiempo y de hacer todo lo correcto para evitar tener que pagar una multa o una factura impositiva considerable.
Aquí encontrarás todo lo que necesitas saber y algunas de las cosas que puedes hacer antes de que finalice el año fiscal para aprovechar al máximo tu declaración de impuestos.
Considera una supercontribución adicional
Marianna Agostino, fundadora y agente fiscal de Conscious Wealth Creation, sugiere hacer más contribuciones de jubilación antes del final del ejercicio financiero.
Los pagos adicionales no solo aumentan tu supersaldo, sino que también reducen tus ingresos imponibles.
La fundadora y agente fiscal de Conscious Wealth Creation, Marianna Agostino, sugiere que quienes deseen reducir sus ingresos imponibles podrían hacerlo gastando algo de dinero antes del 30 de junio. Source: Supplied
"Por lo tanto, ya sea que tengas un negocio o no, puedes hacer una contribución personal a la jubilación además de la jubilación que te paga tu empleador".
Agostino dice que el límite máximo de la jubilación en condiciones favorables —la cantidad máxima de contribuciones antes de impuestos que puedes hacer a tu jubilación sin estar sujeto a impuestos adicionales— es de 27.500 dólares este año.
"La ventaja de esto es que, si no has agotado los límites de jubilación concesionales de los últimos cinco años tributarios, puedes adelantarlos y agotar los límites de jubilación no utilizados que no hayas utilizado".
Haz una donación caritativa
Donar a una organización benéfica puede reducir tus ingresos sujetos a impuestos.
Sin embargo, Agostino dice que solo las donaciones de más de 2 dólares a los destinatarios de obsequios con deducibles elegibles marcaron la diferencia a la hora de pagar impuestos. Por lo general, esto no incluye cosas como las campañas de financiación colectiva.
"Por lo tanto, no las páginas de GoFundMe, a menos que el destinatario de un regalo con deducible reciba los montos pagados a través de GoFundMe", explica.
"Esa es una trampa muy común: la gente piensa que ha hecho una donación a una página de crowdfunding o de GoFundMe y que es deducible. No lo es, a menos que haya un (destinatario del regalo con deducible) en la parte trasera".
Considera el costo de trabajar desde casa
Con trabajar desde casa es la nueva realidad para muchos, el portavoz de la CPA Australia, Gavan Ord, señala que había varias deducciones relacionadas que quienes lo hicieran podían solicitar.
"Hay dos maneras de calcular las deducciones por trabajo desde casa: el método de tasa fija (en el que se puede solicitar una tasa fija de 67 centavos por cada hora trabajada desde casa) y el método del costo real", dice.
"Tener registros significa que puedes elegir cuál funciona mejor en función de tus circunstancias individuales".
Estos registros pueden incluir una hoja de horas trabajadas desde casa, pruebas de los gastos corrientes, como las facturas de teléfono y electricidad, y los recibos y documentos justificativos de las compras de tecnología y mobiliario de oficina.
En muchos casos, el costo de dichos artículos puede tenerse en cuenta durante un período de años. Estos se conocen como activos que se deprecian.
Encuentra recibos de gastos relacionados con el trabajo
Según Ord, las deducciones relacionadas con el trabajo son la mayor deducción en la mayoría de las declaraciones de impuestos de los australianos.
Dice que si bien las personas pueden verse tentadas a exagerar sus declaraciones de gastos en este ámbito, algunas pueden presentar reclamaciones sin pruebas suficientes que las respalden.
"Es importante ser minucioso pero realista con los gastos relacionados con el trabajo. No intentes decir que el 100 por ciento del uso de Internet en tu hogar es un gasto laboral, por ejemplo", indica Ord.
Los gastos típicos relacionados con el trabajo de las personas que trabajan en un lugar físico incluyen uniformes y artículos de protección, incluso gafas de sol si son necesarias.
"Solo recuerda que si tu trabajo los paga, no puedes reclamarlos como deducción", agrega Ord.
El portavoz de CPA Australia, Gavan Ord, dice que es importante tener evidencia para respaldar las deducciones realizadas en las declaraciones de impuestos. Source: Getty / Martin Poole
Dice que quienes conducen un vehículo motorizado tanto para uso empresarial como privado deben poder identificar y justificar correctamente el porcentaje que declaran como uso empresarial.
El porcentaje que es para uso privado no es declarable. Para hacer una reclamación precisa, tendrás que usar un cuaderno de bitácora o un diario para registrar los viajes privados y los viajes de negocios.
"Viajar de casa al trabajo se considera uso privado, a menos que se trate de un negocio desde casa y su viaje sea por motivos comerciales".
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Haz un balance
Agostino invita a las pequeñas empresas a anticipar las deducciones pagando las facturas antes de la fecha de vencimiento antes del final del ejercicio financiero.
"A menudo, el impuesto sobre la renta de las pequeñas empresas se calcula en efectivo, es decir, las comisiones reales que has recibido y los gastos reales que has pagado, no solo por los que has recibido una factura", dice.
Agostino señala que los propietarios de negocios a menudo pasaban por alto las acciones físicas que tenían a la hora de pagar impuestos.
"Si te dedicas a algún tipo de negocio en el que venda productos, deberías hacer un inventario el 30 de junio o alrededor del 30 de junio para poder registrar cualquier pérdida de existencias y también para asegurarte de que las cifras son correctas, ya que las existencias reales que has comprado son un ajuste fiscal", explica.
Tener pruebas
Ord advierte que todas las afirmaciones hechas deberían poder respaldarse.
"La ATO puede pedirte pruebas que respalden tu reclamación, por lo que debes asegurarte de tener el recibo u otros registros necesarios para probar tu reclamación».
Señala que los gastos deben estar directamente relacionados para obtener tus ingresos, debes haber pagado el gasto tú mismo, no haber recibido un reembolso, y debe tener un comprobante del gasto, como un recibo.
Los australianos pueden optar por hacer su propia declaración de impuestos o pagar a un agente de impuestos para que complete la declaración por ellos. Source: Getty / LPETTET
"Esto puede provocar que la ATO te escriba para hacerte más preguntas. Si la solicitud de deducción no cumple una de las reglas de oro, la ATO puede desestimarla y aplicar sanciones".
Reclama el reembolso
Si bien algunas personas prefieren completan su declaración de impuestos ellos mismos, es posible que otros paguen para que se la hagan por ellos.
Ord dijo que quienes contrataron a alguien para el servicio deberían recordar declararlo en su declaración del año fiscal siguiente.
"Otra deducción común que la gente pasa por alto es el costo de buscar asesoramiento fiscal profesional. Es posible que algunas personas piensen que no pueden permitirse contratar a un agente fiscal, pero si se trata de una deducción legítima que puedes solicitar todos los años, ¿por qué no lo harías?".
Ten tus documentos en orden
Ord insta a las personas a no completar su declaración de impuestos antes de haber tenido tiempo de reunir todos los documentos e información necesarios.
"Si bien el 30 de junio es el punto límite para el año fiscal, no significa que debas apresurarte para completar tus declaraciones", dice.
"No seas el primero en acudir a la oficina de tu contador el 1 de julio, porque es probable que no tengas toda la información que necesitas para hacer tu declaración de impuestos correctamente, lo que aumenta el riesgo de cometer errores costosos".
Si vas a presentar su declaración tú mismo, debes presentarla antes del 31 de octubre.
Existen diferentes calendarios de presentación para los agentes tributarios, por lo que aquellos que contraten a un agente para preparar y presentar su declaración puedan hacerlo después de esa fecha.
